00850元大台灣ESG永續ETF，國內第一檔直接訴求ESG主題的ETF。成分股的選擇重視企業整體ESG的表現，同時納入企業的股東權益報酬率(ROE)做為篩選指標。近年績效遠勝同門師兄0056元大台灣高股息！值得投資人深入了解。
什麼是ESG？為什麼ESG這麼夯？
ESG為辨別企業具體永續作為的分析指標，為環境(Environmental)、社會(Social)和公司治理(Governance)的簡稱。ESG投資即是將上述三大面向，結合其他財務指標，共同納入投資決策流程。
Environmental(環境)：涵蓋控制氣候變遷風險、污染及廢棄物處理等議題。
Social(社會)：涵蓋處理員工權益問題、商品責任、資安控管、社會利益等議題。
Governance(公司治理)：涵蓋董事會成員素質、效能等公司治理行為相關議題。
00850基本資料介紹
| 成立日期 | 2019/08/15 |
| 保管銀行 | 永豐銀行 |
| 經理費率 | 0.300% |
| 保管費率 | 0.035% |
| 持股數量 | 82檔(非固定) |
| 基金規模 | 111.5億 |
| 受益人數 | 67,042 |
| 除息月份 | 11月 |
00850追蹤由台灣指數公司與富時所合作編制「臺灣永續指數」(FTSE4Good TIP Taiwan ESG Index)。台灣永續指數的採樣母體為FTSE4Good新興市場指數成份股中之台灣「上市」公司股票，剔除未出版企業責任(CSR)報告書的企業。
FTSE4Good新興市場指數成分股受ESG評鑑，並取得ESG總評分做為受評結果。00850重點篩選標準如下：
1、成分股依市值加權，個股權重上限30%。
2、剔除股東權益報酬率(ROE)為負值的公司。但最少需留原始具資格股票90%可投資市值。
3、剔除生產或製造菸草、香菸、軍火武器、煤礦等相關公司。
00850成分股審核
台灣永續指數的採樣母體為FTSE4Good新興指數成分股，其於每年3月、 9月定期審核。
「台灣永續指數」 成分股則在每年6月與12月進行成分股定期審核，以審核月份前一個月最後1 個營業日為審核依據。成分股的數目沒有固定，現為82檔個股。
00850費用率
00850經理費率為三段式費用，目前基金規模已超過最高50億門檻，適用最低0.3%的經理費率。目前經理費與保管費率兩者加總0.335%不算太高。
00850經理費率：
20億以下：0.45%。
20-50億：0.35%。
現規模50億以上：0.30%。
00850保管費率：固定0.035%。
00850成立於2019年8月份，成立的時間不算太長；加計其他的費用支出項目，00850的年度總費用率約落於0.4%-0.6%之間。自成立以來，00850的年度總費用逐年下降，後續有待持續觀察。
近兩年單年度總費用率
| 年度 | 總費用率 |
|---|---|
| 2022年 | 0.42 |
| 2021年 | 0.46 |
| 2020年 | 0.62 |
00850成分股
00850產業比重
觀察持股產業比重，以電子股近6成的比例最高，金融類股與原物類股占比次之。
| 產業 | 權重 |
|---|---|
| 資訊技術 | 56.1 |
| 金融 | 19.7 |
| 原材料 | 8.3 |
| 工業 | 5.4 |
| 通訊服務 | 3.4 |
| 日常消費品 | 2.3 |
| 其他 | 2.3 |
| 現金 | 2.6 |
00850前10大持股比重
00850因有單一個股成分股權重不得超逾30%的限制，故00850相較持股近半集中在台積電的0050，持股權重占比更為平均分散。
前十大持股占比合計約56%。此外，00850亦持有少許台股期貨、台灣50ETF股票期貨部位。
| 排名 | 持股 | 權重 |
|---|---|---|
| 1 | 台積電 | 31.1 |
| 2 | 鴻海 | 5.3 |
| 3 | 聯發科 | 4.8 |
| 4 | 台達電 | 2.8 |
| 5 | 聯電 | 2.6 |
| 6 | 富邦金 | 1.9 |
| 7 | 中華電 | 1.9 |
| 8 | 南亞 | 1.9 |
| 9 | 中信金 | 1.8 |
| 10 | 國泰金 | 1.7 |
00850配息紀錄
採「年配發」機制，以每年10月31日為收益評價日。
除息月份：11月。
配發月份：12月。
00850報酬率
近三年單年度報酬率回顧
觀察近三年的完整年度績效，00850有1個年度下跌、2個年度上漲。為投資人帶來不錯的報酬。
| 年度 | 報酬率 |
|---|---|
| 2022年 | -18.12 |
| 2021年 | 26.45 |
| 2020年 | 29.56 |
元大台股ETF三兄弟，若舉辦近三年度績效PK大賽，小老弟00850也不會位居下風喔！
| 績效PK | 0050 | 0056 | 00850 |
|---|---|---|---|
| 2022年 | -21.78 | -18.36 | -18.12 |
| 2021年 | 21.77 | 19.36 | 26.45 |
| 2020年 | 31.63 | 8.78 | 29.56 |
00850圖卡
結語
目前國內訴求永續議題相關的熱門ETF，除本文所介紹的00850-元大台灣ESG永續ETF之外，尚有00692-富邦公司治理、00878-國泰永續高股息、00888-永豐台灣ESG，都可同步比較考慮。
00850的股價與0056接近，相較0050又更顯親民可及；適合想對目前投資的0050，再多抹上一層ESG彩妝的投資人。
00850主要持股雖與0050雷同，但因00850有個別權重上限30%的規定、加上基金的持股數較多，可解決部份投資人對0050單一持股台積電比重過高的疑慮。可作為投資人配置投資組合的參考選項！END
延伸閱讀：
FB 粉絲專頁。E-mail：[email protected]。